支付 分账

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传统商城模式

在传统的商城模式下,商品一般归商城主所有,这也就意味着,所有商城的收入都应该归商城主,而直连商家支付就能满足绝大多数的应用场景。我们常规对接的微信支付/支付宝支付/银联云闪付基本默认就是这种直连商家的模式。

换句话说,这里面自始至终都只有一个商家。这种模式的特点就是单商户,资金流简单,资金的最终流向都是商城主。商城的主体可以把收入提取出来做工资结算,覆盖材料成本等等。

随着商城的发展,品类一般都需要扩张,商城就会去开发更多的供货商,而商城也会渐渐演变成一个平台。京东就是一个很好的例子,其实京东一开始都是自营为主,可以归结为一个 “当天买当天到” 的大商城,然而随着京东自身的发展,它开始有了很多渠道商,渐渐地也演变成一个平台。

平台 - 供应商模式

京东商城里面大致可分为 “自营” 以及 “非自营” 两种商品,所谓 “自营” 就是京东自己的仓库,可以说这些商品是属于京东自己的。而 “非自营” 我们可以想像成其他的供货商与京东合作 “借” 京东这个平台来卖东西,京东可能会收取一定的平台服务费,而交易的大部分收益应该归给供货商。

这种场景下我们依旧可以把所有钱都平台收着,然后按月结算给其他渠道商。京东如果这样干的话其实没啥问题的,因为京东是有自己的支付的,换句话说它肯定有价值十几亿的支付牌照,它想怎么结算都可以。然而市面上绝大多数的平台其实都买不起牌照,因此不能这样做结算。

这样就面临两个选择了

  • 在没有牌照的情况下强行结算,涉嫌 “二清”。
  • 承认所有收入都是平台所得,平台统一收取。然而一旦承认所有收入都是平台的,减去成本之后剩余的部分都要交税,这样一来多了许多不必要的税务。

这实在是两难。

对于普通平台来说较为常见的解决方案就是借助第三方支付平台的分账结算。

在这种模式下自家平台作为一级商户,众多的供应商作为二级商户。支付完成之后资金会先行冻结在第三方支付平台中,然后通过分账接口来进行资金结算,以此做到供应商的钱平台无法触碰,平台只结算到自己应得的金额。这对于资金安全有一定保障。

为什么要防止 “二清”

既然供应商跟平台是合作关系,平台先收钱然后再转给合作方不是一样的吗?何必做得这么麻烦,为何监管这么严格,国家为什么要求有牌照才能进行结算呢?这确实需要掰扯掰扯。

如果平台统一收款,会有一定的资金风险。 资金得不到监管,一些居心不良的平台可能等收入达到上百万上千万之后就会卷钱跑路。 这样不仅仅会造成普通客户的资金损失,最大的受害者其实还是供应商们。而且近期跑路的平台是在太多了,国家也不得不严加监管。当然对于那种想踏踏实实做平台的公司来说可能会被误伤,当然这也没啥办法,法制社会在制定法律的时候还是以 “人性本恶” 为前提来定,以防止一些不必要的事故发生。

至于惩罚,其实不小,据说美团/蘑菇街这些平台就因为涉嫌 “二清” 被罚了几百万的巨款,对一般公司来说这一罚下来可能一年都白干了,实在是得不偿失,所以中国的企业真的是夹缝中生存。

对于刚起步的小平台来说一开始做得这么正规几乎是不可能的,有很多的坑要去踩,一般刚起步的企业监管机构也不会觉得风险系数有多高。然而随着生意做起来,平台方收款越来越多了,便要逐步寻求合法正规化了。前面也说过,收那么多不属于自己的钱,如果承认是平台收入,扣除成本之后税务就不太好办了。如果不承认是平台收入,平台只是作为结算方,然而没有牌照就涉嫌 “二清”。

微信电商收付通

其实为了规避 “二清” 问题,几乎所有第三方支付平台都提供了相应的解决方案。比如微信的电商收付通,支付宝的互联网平台直付通,汇付 Adapay,都是类似的,只是底层技术对接多少有些不一样。毕竟支付宝那个我还没用过,这里说说微信的电商收付通,简单讲讲它的利与弊,以及回流为啥最后没有继续使用它。

简单来说,要解决 “二清” 问题还是要依赖具有 “一清” 能力平台(支付宝,微信,银联,银行等等)所提供的分账解决方案,让资金能够在 “一清” 平台上结算完毕,就不用担心 “二清” 的问题了。而这些 “一清” 平台所提供的解决方案其实都大同小异。基本逃不过以下步骤

  • 一级商户资质申请(平台方),完成了这步才能收款。
  • 二级商户入驻(供应商们),入驻之后可作为分账对象,可以想像成在特定平台上创建了一个虚拟账户/分账账户。
  • 交易 + 分账 + 各自绑定银行卡提现,线上账期一般是 T1,D1。

对于电商收付通,一级商户资质申请比较简单,一般注册之后提供资料就行,搞定之后就可以使用电商收付通了。二级商户入驻,需要入驻方提供一定的材料证明,不同身份(个人,企业,组织等等)要求的资料可能不太一样.

假设一件货品来自供应商 A(二级商户),价格 100 元,交易成功之后平台要收取 5% 的服务费。那么当客户使用微信支付 100 元之后,资金会冻结在微信,此期间资金不可挪动。要解冻这部分资金,需要调用微信的分账接口,分账之后其中 95 元会到供应商 A 的账户中,5 元到达了平台的账户中,平台与供应商可以对各自账户的资金进行提现。这便是交易 + 分账 + 各自提现的整套流程。

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Date: 2022-08-11 Thu 14:57

Author: yangk

Created: 2023-01-04 Wed 11:25

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